Fiscalità, monitoraggio fiscale dei trust e antiriciclaggio

SIFIR GT assiste i trust ed i soggetti ad essi collegati in tutti i principali aspetti riguardanti la fiscalità, compresi i temi di monitoraggio fiscale e di antiriciclaggio ex D.Lgs. 231/2007.

Con riferimento alla fiscalità, si individuano principalmente tre fasi principali ovvero:
– La fase iniziale di conferimento dei beni nel trust;
– La fase intermedia di gestione e amministrazione del trust;
– La fase di attribuzione degli asset del trust ai beneficiari.

In tema di monitoraggio, la disciplina, che va di pari passo con quella legata all’antiriciclaggio, ha subito recentemente importanti modifiche, di conseguenza la compliance ed i relativi adempimenti sono sempre più importanti ed imprescindibili.

Inoltre, ai fini dell’antiriciclaggio, SIFIR GT adotta le procedure operative impiegate dalle società fiduciarie di amministrazione, che prevedono protocolli particolarmente stringenti, vagliati da Banca d’Italia e dal Ministero dello Sviluppo Economico.