Approccio ragionato nella pianificazione patrimoniale
Situazioni comuni e punti di attenzione
Lunedì 16 e Mercoledì 25 Novembre 2020
Nella pratica professionale gli strumenti di wealth planning sono usualmente combinati tra loro al fine di sfruttarne al meglio le possibilità, mitigarne gli aspetti negativi e, in ultima istanza, rispondere in modo più personalizzato e puntuale alle esigenze del cliente.
Obiettivo precipuo del corso è quello di offrire al professionista le possibili chiavi di lettura per acquisire una maggior sensibilità e consapevolezza nell’utilizzo concreto degli strumenti di pianificazione patrimoniale nelle diverse situazioni reali di maggior diffusione.
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OBIETTIVI – analizzare i principali strumenti di wealth planning sotto i profili civilistici e fiscali – mettere a confronto gli strumenti di wealth planning attraverso la disamina di casi pratici – discutere la combinazione dei diversi istituti giuridici alla luce delle problematiche piùdiffuse nella pratica quotidiana del professionista
PROGRAMMA:
| I giornata – 16 NOVEMBRE 2020 Analisi di alcuni strumenti di wealth planning: principali cenni civilistici e fiscali ▪ L’approccio globale e ragionato nella pianificazione patrimoniale o le ragioni e le implicazioni soggettive della pianificazione patrimoniale o La responsabilità patrimoniale del debitore ex art. 2740 cod. civ. e gli strumenti di wealth planning o La successione necessaria ▪ Donazione o Introduzione alla donazione: la collazione e l’azione di riduzione o Distinzione tra donazione diretta, indiretta, informale o La donazione di partecipazioni e donazione di immobili o Il profilo impositivo, le agevolazioni applicabili e l’applicabilità del coacervo ▪ Patto di famiglia o I requisiti soggetti ed oggettivi o Aspetti critici del trasferimento a favore del legittimario non assegnatario o I legittimari sopravvenuti o L’applicabilità del regime di esenzione fiscale ▪ Trust o I soggetti, la finalità perseguita, il regolamento o La fiscalità della destinazione dei beni in trust e i diversi regimi impositivi o Declinazioni pratiche e caratteristiche peculiari delle diverse casistiche ▪ Intestazione Fiduciaria e contratto di affidamento fiduciario o Le caratteristiche dei due contratti o Utilità pratica dell’intestazione fiduciaria e del contratto di affidamento fiduciario o Implicazioni fiscali ▪ Holding o Dalla scelta del tipo societario alla definizione dello statuto o Profili fiscali in sede costitutiva e nel corso della gestione o Le possibilità offerte nell’ambito della pianificazione successoria (civilistici e fiscali) ▪ Fondo patrimoniale o L’ambito di applicazione dello strumento o Gli effetti sul regime patrimoniale o La recente giurisprudenza e le criticità del fondo patrimoniale o Conseguenze fiscali ▪ Polizze vita o I diversi rami assicurativi o La riqualificazione della polizza vita con componente finanziaria o L’utilità pratica delle polizze vita ▪ Testamento o Libertà e vincoli del testatore o La funzione di “chiusura” del testamento II giornata – 25 NOVEMBRE 2020 |
PER ISCRIVERSI:
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